Qu'est-ce que le rapprochement bancaire ?
Le but du rapprochement bancaire est de justifier les différences entre la comptabilité et les relevés de compte bancaire.
Cette opération est principalement réalisée en comptabilité française.
Le rapprochement bancaire consiste donc à associer (pointer) les opérations déjà enregistrées dans la société et à la banque afin de faire apparaître des écritures isolées, c'est-à-dire enregistrées uniquement par la banque ou l'établissement.
L’utilisateur imprime ensuite l'état de rapprochement bancaire. Il s'agit d'un document ayant pour objectif de contrôler la concordance du solde du compte bancaire établi par l'entreprise, avec le solde mis en valeur par le relevé bancaire.
Il permet de justifier les différences éventuelles entre ces deux soldes.
Si vous êtes comptable en France, alors vous encodez sans doutes vos opérations financières sous forme d'opérations diverses (OD), et ceci bien avant de recevoir vos extraits de compte bancaire. EASI a donc ajouté dans son logiciel Adfinity un programme de rapprochement bancaire complètement intégré dans la solution.
Fonctionnement dans Adfinity
Un nouveau programme a été développé : WRKBNKREC
Un premier écran vous permet d'importer vos relevés bancaires. Ensuite, un deuxième écran vous affiche 2 tableaux côte à côte permettant de faire le rapprochement :
- le premier tableau reprend les mouvements d'OD
- le second reprend les relevés importés précédemment
A ce stade, vous n'avez plus qu'à sélectionner les différents mouvements qui se trouvent dans vos différents extraits de compte et ensuite valider le rapprochement une fois que les montants concordent. Un numéro de pointage sera généré à la validation, ce qui vous permet, en un clin d'oeil, de retrouver les mouvements liés à cet extrait.
